个人养老金开始实施了，很多人也急切地想参加尝试一下。但是人们看到《个人养老金实施办法》的规定以后，却开始打起了“退堂鼓”。提取个人养老金时需要缴纳个人所得税，平时我们都是不纳税的人，这样参加个人养老金是不是要吃亏了？说实话，个人养老金其实也适合普通人。

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我国缴纳个人所得税的人员数量并不多。根据2021年度人力资源和社会保障事业发展统计公报，年末我国就业人员总数为74652万人。这些人中有多少人缴纳个人所得税呢？信银理财副总裁贺晋近日在“2022金融发展高峰论坛”上表示，现在全国缴纳个税的人口约有7000万左右，这7000万中边际税率超过3%的人口只有1000多万人。也就是说，我国缴纳个人所得税的群体只有就业人数的10%左右，而个人所得税税率超过3%的人数只有1.3%左右。个人养老金不是只为这一少部分人设计的。

个人养老金除去个税优惠以外，还有这四大优势：

第一，强制积蓄的优势。按照《个人养老金实施办法》，个人养老金的领取条件是：完全丧失劳动能力、达到领取基本养老金年龄、离境出国（境）定居以及国家允许的其他情况。一般情况，是个人无法提取的。这样就避免了个人由于各种各样的原因提前动用，导致最终积累不下钱的情况。有的老人还容易上当受骗，积攒了一辈子的养老钱一不小心就全部被骗子骗走了。

第二，各种收费优惠。个人养老金的资金账户是在商业银行开立的，主要是用于缴费、购买个人养老金产品、归集收益等左右，开立银行对资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费。个人养老金可以购买的100多种基金类产品，是各个基金公司早已经设立运行的专门为个人养老金设立的Y类份额，购买的手续费、持有的管理费都是按照同类产品的50%予以优惠。

第三，持有阶段的个税优惠。个人养老金的投资环节，记入个人养老金资金账户的投资收益是暂不征收个人所得税，像基金分红等收益，就能够形成更多的个人账户资金积累。

第四，投资收益率更高。其实，无论什么金融产品，更高的投资收益率才是最受关注的。个人养老金可以投资的储蓄类、理财类、保险类、基金类金融产品的收益率都是远超普通个人能够接触同类产品的收益率。

社科院世界社保研究中心主任郑秉文教授指出，发达国家的经验显示，个人养老金的年化投资收益率能达到7%，是现在银行3~5年期存款利率3%的两倍以上。

同样，从我国社保基金的投资经验来看，其自2000年成立以来的年化投资收回报率高达8.3%。

如果说是1.2万元，存到银行按照年化3%的利率来计算，15年能够积累本金和利息23万（缴纳1.2万元以后，再计算一年利息）。可如果是同样的1.2万元，在个人养老金账户实现了年化7%的投资回报率，15年能够实现个人养老金权益35万元。

即使扣除了3%的个人所得税，个人依然能够领取33.95万元。比存银行高出10多万的。

所以说，个人养老金确实是一项国家为全体劳动者设立的优惠制度，参加总比不参加划算。

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